财务部岗位廉洁风险点自查表(8篇)

篇一：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　财务岗位廉洁风险点自查表3篇

　　企业廉洁风险点自查表

　　下面是我分享的财务岗位廉洁风险点自查表范文3篇

　　企业廉洁风险点自查表，供大家参阅。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文1我市工会所辖13个区县和3个开发区工会。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。

　　（一）财政划拨工会经费不到位

　　目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。

　　（二）税务代收的覆盖面不够广

　　税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴

　　/空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有4000多家，而缴经费的只有1600多家，不到40%；雁塔区工会所属基层单位已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有600多家，也只达到30%。

　　（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大

　　有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%，有的经费支出不足预算的5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基础薄弱。

　　（四）财务审批报销制度不够规范

　　有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。

　　（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱

　　我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足10%，工会独立管理经费的.要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组织不规范，2―3/人就成立单独的工会委员会，有的将49个单位组成一个联合会。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文2接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：

　　一、制度建立及执行情况

　　1、单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

　　2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

　　二、资金管理执行方面

　　1、收入方面：收入方面全部缴入结算资金账户单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现象。

　　2、所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

　　项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象，所有项目支出均合法合规。

　　/三、资金安全管理方面：

　　1、现金的管理：现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

　　2、财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

　　3、银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

　　4、票据有专人管理，负责票据的收、发台账登记工作。

　　5、财务印章管理：财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管，非经单位负责人同意，不得携章出，禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务章外借。

　　6、银行印签和空白凭证的管理：银行印签和空白凭证没有同一人保管。

　　7、严格实行责任追究：财务人员对工作认真负责，一丝不苟，严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

　　总之此次自查，单位领导高度重视，通过自查，自纠，对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文3根据市教育局《关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知》〔淄

　　/教计字（20xx）29号〕和县教育局《关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知》（高教函发（20xx）25号）精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：

　　1、财务管理制度建设情况：

　　我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。

　　2、财会队伍管理情况：

　　学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

　　3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：

　　财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行一支笔对教育局及学校负责。

　　4、学校收入管理情况：

　　学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行收支两条线

　　/管理，严格杜绝小金库及账外账等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。

　　5、学校支出管理情况：

　　学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出，以收定支，略有节余。

　　6、学校资产管理情况：

　　学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

　　7、学校收费管理情况：

　　严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

　　此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充

　　/分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

　　/7

篇二：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　公司关键岗位廉政风险排查登记表单位（部门）：财务部

　　序号

　　岗位名称

　　风险点描述

　　风险点防控措施

　　1.明确岗位职责，树立财务无小钱，资金安全

　　无小事的观念，切实将资金管理有关规定落到

　　实处；

　　2.资金收支场所安装防火防盗设施；

　　3.执行银行账户管理规定；

　　4.资金收支必须保证三人以上经手的程序；

　　5.对资金安全管理的全过程监督检查。

　　风险等级

　　高

　　√

　　中

　　低

　　1.资金安全管理

　　2.审查公司各项经济业务的真实性，审核

　　成本支出，核算、费用管理

　　财务部主任

　　1.依据国家的法律法规，加强会计基础工作；

　　2.审查原始凭证的真实合法合规性，确保受理

　　事项完整，手续齐全，杜绝不合理支出。

　　√

　　3.税金管理工作

　　1.负责监督税金的计提、申报及缴纳工作，杜

　　绝随意虚报发票、虚报税金缴纳、擅自更改、隐匿等不廉洁行为。

　　√

　　4.全面计划、预算管理工作

　　1.比照一流企业对标管理，提升财务管理工作；

　　√

　　2.参与制定公司计划、合同、经济活动分析等

　　相关工作，将重大事项和问题提交讨论，提出

　　合理建议。

　　5.其他工作

　　1/31.加强部门人员业务培训，不断提高财务人员

　　√

　　风险等级

　　序号

　　岗位名称

　　风

　　险

　　点

　　描

　　述

　　风险点防控措施

　　高

　　中

　　业务水平和协调能力。

　　低

　　2.加强政治学习，思想教育，保证廉洁从业。

　　1.

　　1.

　　2.

　　2.

　　1.

　　2.

　　1.

　　2.

　　1.

　　1.

　　2.

　　2.

　　1.

　　2.

　　1.

　　2.

　　2/3风险等级

　　序号

　　岗位名称

　　1.

　　风

　　险

　　点

　　描

　　述

　　1.

　　2.

　　风险点防控措施

　　高

　　中

　　低

　　2.

　　1.

　　2.

　　1.

　　2.

　　3/3

篇三：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　财务部岗位廉洁风险点自查表

　　以《财务部岗位廉洁风险点自查表》为标题，自查表是包含检查财务部岗位处理财务事务的廉洁风险点的工具。这种工具可以帮助企业实施管理员中心的廉洁文化，这种廉洁可以被视为企业的一种职业道德准则，用以提高企业的经济效益以及公司员工的职业道德水准。

　　一般来说，财务部岗位廉洁风险点自查表可以有效地检测如下重要廉洁风险点：

　　一、将财务部门的收入到公司银行账户，以及分配收入给相关部门，检查是否按照规定的日期及时完成。

　　二、审核财务部门支付给供应商的款项，检查是否按照公司的规定的流程规范进行。

　　三、检查财务部门的记账、凭证及相关财务报表是否准确、及时完成，以及是否符合司法文件规定。

　　四、检查财务部门是否及时入账、会计调整，以及会计报表等是否准确、及时完成。

　　五、检查财务部门的收入是否存在私收、盗窃、贿赂及围猎行为的情况。

　　六、开展财务部门的内部控制审计，以确保财务报表的准确性和及时性。

　　七、监督财务部门的资金使用情况，确保按照规定的流程，有效的审计资金的合规性。

　　八、检查财务部门是否依法缴纳税金、社保以及其他任何费用，-1-

　　以及与其他部门之间是否存在不合理的费用支付。

　　九、检查财务数据安全和合规性，以及对财务数据是否存在安全隐患。

　　十、检查财务部门是否及时发放工资，确保员工拥有足够的经济保障，并确保财务报表被及时、准确的发布。

　　以上是财务部岗位廉洁风险点自查表的主要内容，这些针对不同的细节需要不断检查、审查、完善，以保证企业的廉洁管理做得更加到位。

　　企业应该建立和完善管理制度，强化廉洁管理的非盈利性原则，确保财务部门的收入是合法的，除了应该缴纳税款外，不得挪用财务部门的任何收入用于私人或其他非法用途。

　　此外，企业也应建立和完善廉洁文化，并建立监督机制，定期完成岗位廉洁风险点自查表，以更好地保护企业的财务安全和公正。

　　企业在实施和检测廉洁风险点的自查表过程中，务必根据企业的实际情况，及时发现和排查风险，及时采取有效措施，以确保企业的廉洁管理水平得到持续改善，并不断提高经济效益。

　　总之，财务部岗位廉洁风险点自查表是企业实施廉洁管理的重要工具，企业应该建立和完善管理制度，及时完成自查表，以确保财务部门的廉洁管理，保证企业的财务安全和经济效益的持续增长。

　　-2-

篇四：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　?廉洁风险?防控岗位?自查表国?有企业计?划财务部?经理岗位?

　　廉洁风?险防控岗?位自查表?国有企业?计划财务?部经理岗?位【工作?计划范文?】

　　池锝?网

　　20?17-0?7-21?本文已影?响

　　人篇?一：

　　岗位?廉洁风险?防控表-?-某某财?务部

　　单?位：

　　某某?有限公司?

　　单位：?

　　?某某有限?公司

　　单?位：

　　某某?有限公司?

　　单位：?

　　?某某有限?公司

　　单?位：

　　某某?有限公司?

　　篇二：?

　　?岗位廉洁?风险防控?自查表

　　?昆钢重装?集团昆焦?分公司个?人岗位廉?洁风险自?查表填表?人：

　　日?期：

　　注?：

　　?1、本表?一式两份?，一份存?档一份自?留

　　2、填?写时一岗?一表，如?有需要，?另附页填?表说明

　　1?、主要职?责指个人?所在岗位?的职权及?承担的工?作任务

　　2?、主要从?思想道德?、岗位职?责、工作?流程、制?度机制、?外部环境?等五个方?面，查找?可能引发?个人不廉?洁行为的?因素，确?定和填报?风险点。?

　　?3、思想?道德风险?，重点查?找由于个?人世界观?、价值观?、权利观?、地位观?和利益观?的认识偏?误，可能?造成个人?行为规范?及职业操?守发生偏?移的因素?；岗位职?责风险，?重点查找?由于工作?岗位的特?殊性，可?能造成在?岗人员不?履行或不?正确履行?职责的因?素，工作?流程风险?，重点超?找由于工?作程序和?个人自由?裁量空间?过大，可?能造成权?力失控和?行为失范?的因素；?制度机制?风险，重?点查找由?于缺乏工?作制度的?明确覆盖?及工作时?限、标准?、质量等?明确规定?，可能导?致行政行?为失控的?因素；外?部环境风?险，重点?查找行业?“潜规则?”对岗位?的干扰、?生活圈和?社交圈对?个人的不?利影响等?因素

　　4、??针对廉洁?风险，提?出自我防?控措施

　　5?、个人岗?位职责如?有多项工?作任务，?应填写主?要的工作?流程，排?查其风险?点。

　　6、??结合自身?工作实际?从办公用?品采购（?工机具）?、公务接?待、印章?管理、档?案管理、?资金管理?、“小金?库”、仓?库管理、?备品备件?制造、敏?感岗位人?员、利用?职务之便?倒卖公有?材料或工?程废料等?入手填写?篇三：

　　岗??位廉洁风?险防控一?览表

　　第?十部分

　　?岗位廉洁?风险防控?一览表

　　?岗位廉洁?风险防控?一览表

　　?所在单位?：

　　川旅集?团

　　岗位?名称：

　　董??事长

　　岗?位廉洁风?险防控一?览表

　　岗?位廉洁风?险防控一?览表

　　篇?四：

　　岗位?廉洁风险?点登记表?--某某?财务部

　　?岗位廉洁?风险点登?记表

　　单?位：

　　某某?有限公司?2．部门?负责人登?记表由主?管领导审?核；3?．此表一?式三份，?报领导小?组办公室?、本部门?备案各一?份，本人?存一份。?岗位廉洁?风险点登?记表

　　单?位：

　　某某?有限公司?2．部门?负责人登?记表由主?管领导审?核；3?．此表一?式三份，?报领导小?组办公室?、本部门?备案各一?份，本人?存一份。?岗位廉洁?风险点登?记表

　　单?位：

　　某某?有限公司?2．部门?负责人登?记表由主?管领导审?核；3?．此表一?式三份，?报领导小?组办公室?、本部门?备案各一?份，本人?存一份。?岗位廉洁?风险点登?记表

　　单?位：

　　某某?有限公司?2．部门?负责人登?记表由主?管领导审?核；3?．此表一?式三份，?报领导小?组办公室?、本部门?备案各一?份，本人?存一份。?部门廉洁?风险点登?记表

　　单?位：

　　某某?有限公司?注：

　　此表?一式两份?，一份报?本单位领?导小组办?公室备案?，本部门?存一份。?篇五：

　　财??务部经理?

　　岗位廉?政风险点?

　　财务部?经理

　　岗?位廉政风?险点

　　1.??会计人员?未按支出?审批程序?和支出标?准审核支?出凭证的?风险。

　　?2.报销?单据不符?合公务接?待等管理?规定的风?险。

　　3??.资产清?点不彻底?不全面，?造成账实?不符的风?险。

　　4??.用款计?划控制不?严格，超?计划用款?，导致支?大于收的?风险。

　　?5．财务?管理松懈?，监管不?力，易出?现不廉洁?的风险。?

　　?6、不认?真执行预?算，开支?不合理，?出现挪用?资金的风?险。

　　7、??财务不真?实，出现?“小金库?”的风险?。

　　8、资?金管理混?乱，出现?贪污的风?险。

篇五：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：科长

　　主要业务工作

　　1.负责财务管理全面工作；

　　2.负责县市局（分公司）全面预算管理；

　　3.负责资金拨付、机关费用报销、产前投入的审核签字。

　　1.

　　机关费用报销单据的审核签字权；

　　2.

　　烟站产前投入的审核签字权；

　　权力点

　　3.

　　资金监管系统和预算的审核权。

　　4.

　　财务专用章和发票专用章的印鉴管理权。

　　风险风险类别

　　风险点

　　防控措施

　　等级

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　强化考核、监督、约束机制，二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.严格按照财经纪律要求审核费用，加强资金监管系统支付的监管审核；

　　2.加强廉政教育，提高廉洁自律的自觉性和坚定性。

　　3.加强印鉴管理，下班时，印鉴全部存入保险柜。

　　1.违反财务规章制度，签字报销费用等；

　　2.违反相关规定，以及资金监管流程，造成可能的资金安全岗位职责

　　风险；

　　一级

　　3．印鉴管理不到位，可能出现舞弊行为，出现安全风险；

　　4.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：副科长

　　1.负责区站财务工作；

　　主要业务2.负责区站报销费用的审核签字；

　　工作

　　3.负责网银支付；

　　4．负责工会费用的支付。

　　1.区站费用报销的审核签字权；

　　2.网银支付审核；

　　权力点

　　3.工会费用支付权；

　　4.人名印鉴的管理权。

　　风险风险类别

　　风险点

　　防控措施

　　等级

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　强化考核、监督、约束机制，制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反财经纪律、法律法规，1.严格按照财经纪律要求违规签字报销费用；

　　审核区站费用，以及加强资2.违反网银支付流程，兑付资金监管系统支付的监管审金，造成可能的资金安全风核；

　　险。

　　2.加强廉政教育，提高廉洁3.网银K宝遗失或密码未按自律的自觉性和坚定性；

　　要求更改，造成可能的安全风3.加强网银支付的审核把岗位职责

　　一级

　　关，加强K宝管理以及人名险；

　　印鉴管理，下班及时存入保4.工会费用支付不及时，台账险柜；

　　缺失，账目不清，支付依据不4.加强工会费用的支付管充分，造成可能的舞弊或资金理，建立台账，及时支付，安全风险；

　　做到账目清楚，支付依据齐5.违反纪律，讲人情，徇私舞全。

　　弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：出纳

　　主要业务根据审核的资金、费用，按程序支付资金。

　　工作

　　权力点

　　风险类别

　　银行资金、现金的授权支付权。

　　风险点

　　风险等级

　　防控措施

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　强化考核、监督、约束机制，制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反银行结算制度，开空头支票；

　　2.违反财经纪律，违规支付1.严格按照财经纪律办理资金；

　　银行结算；

　　3.违反财经法律法规，保管2.每天检查现金是否合规，银行预留印鉴及支票、汇票符合要求；

　　等；

　　3.加强廉政教育，提高廉洁4.违规使用现金和保管现自律的自觉性和坚定性；

　　金；

　　4.加强安全教育，实行银行5.泄露保险柜密码和丢失保印鉴分管，专人核对银行对险钥匙，造成可能的经济损账单和盘点现金。

　　岗位职责

　　失；

　　一级

　　5.加强网银K宝的管理，定6.泄露网银K宝密码或丢失期更换密码，若有遗失及时K宝，造成可能的经济损失；

　　向公司备案，向银行报失重7.支票、汇票未按要求存入新领购新K宝。

　　保险柜，造成可能的遗失；

　　6.加强空白支票的管理，严8、空白支票，提前盖有银行禁提前加盖银行预留印鉴。预留印鉴，造成可能的经济空白支票下班时存入保险损失；

　　柜，严禁非出纳人员接触支9.抵御不住金钱诱惑，贪污、票。

　　挪用公款；

　　10.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监严谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　规定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：财务管理科

　　岗位：会计（费用预算及稽核）

　　1.负责本企业年度预算的编制，并分解下达本企业部门费用预算，负责半年费用预算调整，并对日常费用进行归集、审核；

　　2.负责费用原始凭证的稽核工作；

　　3.按月进行本单位各项费用预算完成情况的综合检查、考核、分析监督各部门的预算执行情况，及时向科长汇报，按时进行通报；

　　主要业务工作

　　权力点

　　风险类别

　　报销费用及预算资金的审核签字权。

　　风险点

　　风险等级

　　防控措施

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　强化考核、监督、约束机制，二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反财经法律法规及财务规章制度，审核机关费用及预算资金；

　　2.审核把关不严，造成可能的经济损失；

　　3.未见派驻审计员传递的银岗位职责

　　行对账单、银行流水，填制一级

　　银行存款余额调节表，造成可能的资金监管失控；

　　4.违反纪律，以各种不当理由拖延或拒绝报账；

　　5.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　1.严格执行财务规章制度；

　　2.严格按照工作流程审核签字，做到手续不全不予签字，违反规定或标准不予签字；

　　3.加强廉政教育，提高廉洁自律的自觉性和坚定性；

　　4.加强银行存款余额调节表填制管理，做到见单填制。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监严谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　规定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：会计（资产管理）

　　1.负责资产的购置、使用、处置、清查、评估、统计报告和日常监督工作；向上级主管部门通报相关情况；

　　2.参与固定资产和低耗品的清查盘点工作，对固定资产的盈亏、主要业务毁损、闲置等情况及时向领导报告，按期编报固定资产、在建工工作

　　程、无形资产等报表；

　　3.按照制度规定准确计提固定资产折旧，并进行账务处理；

　　4.卷烟核算和卷烟货款回笼的管理；

　　5.工会费用的审核和记账。

　　权力点

　　风险类别

　　1.

　　固定资产管理的审核权。

　　2.

　　工会费用的审核签字权。

　　风险点

　　风险等级

　　防控措施

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　强化考核、监督、约束机制，二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.严格执行财务规章制度；

　　2.严格审核把关，杜绝审核方面的问题；

　　3.严格执行清查盘点制度；

　　4.加强卷烟货款资金的回笼管理，做到日清日结，出现资金回笼对不上的问题，及时联系物流中转站核对解决；

　　5．严格审核把关工会费用，规范登记账目，做到账目清楚；

　　6.加强廉政教育，提高廉洁自律的自觉性和坚定性；

　　1.违反财务规章制度，测算和申报费用、资本性支出等；

　　2．未严格审核把关，可能导致手续不完善，也可能出现资金兑付问题；

　　3.未严格执行清查盘点制度，可能出现账实不符；

　　岗位职责

　　一级

　　4.未按要求，监管资金回笼情况，造成资金回笼出现问题；

　　5.未严格审核把关工会费用的报销，未规范记账，造成可能的经济损失和账目不清；

　　6.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做外部环境

　　三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：会计（物资存货核算）

　　1.

　　负责烟用物资及其它材料物资库存核算；

　　2.负责产前投入项目的归集、审核及帐务处理；

　　3.严格审核烟用物资、烟叶及其它材料物资购销原始单据，复核主要业务销货单价是否正确，销售金额是否计算有误，票据是否合法、是工作

　　否规范。发现不符，及时退回业务部门检查更正；经检查无误办理结算；

　　4.负责物资预收款的收取和产投现金补贴的兑付。

　　权力点

　　风险类别

　　1.物资投入审核权；

　　2.物资预收款的收取和产投现金补贴的兑付。

　　风险点

　　风险等级

　　防控措施

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　强化考核、监督、约束机制，二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反财务规章制度进行核算，导致成本不实；

　　2.审核把关不严，可能出现报销手续不全，也可能出现资金兑付风险；

　　岗位职责

　　一级

　　3.物资预收款审核把关不严，以及银行对账和转款不及时，造成可能的资金安全风险；

　　4.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　1.加强廉政教育，提高廉洁自律的自觉性和坚定性；

　　2.严格执行财务规章制度；

　　3.严格审核把关，杜绝财务审核方面的问题；

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：会计（烟叶存货核算）

　　1.

　　负责烟叶入库和销售核算，以及烟款的兑付；

　　2.负责税金核算、稽核和缴纳；

　　主要业务3.负责财务报表填制；

　　工作

　　4.负责网银支付的审核；

　　5.负责烟基核算。

　　1.烟款的审核兑付权；

　　2.税金稽核和缴纳权；

　　权力点

　　3.烟基工程的结算的审核权；

　　4.网银的支付审核权。

　　风险风险类别

　　风险点

　　防控措施

　　等级

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　强化考核、监督、约束机制，制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反财务规章制度进行核1.加强廉政教育，提高廉洁算，导致成本不实。

　　自律的自觉性和坚定性；

　　2.审核把关不严，可能出现报2.严格执行财务规章制度；

　　销手续不全，也可能出现资金3.严格审核把关，杜绝财务兑付风险。

　　审核方面的问题；

　　3．税金计缴不正确或缴纳延4.正确计算和及时缴纳税造成可能税金少交或面临一级

　　金，防范稽查风险；

　　岗位职责

　　期，5.严格按要求兑付烟款，未税收稽查的风险；

　　兑付烟款银行必须三日退4．烟款兑付审核不严，不细回公司收入户；

　　致，造成可能的资金安全风险6.保管好网银K宝和定期和损失；

　　更换密码，严把网银支付审5．网银支付审核不严或疏忽，核，防范资金安全风险。

　　造成可能的资金安全风险和

　　损失；

　　6.网银K宝遗失或密码未按要求更改，造成可能的安全风险；

　　7.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做外部环境

　　三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：派驻审计员

　　1.根据州局（公司）审计办和县局（分公司）要求，积极开展审计工作，参与公司采购类、基建类、烟基类项目的招投标、验收和监督，以及公司经济合同的审核；

　　2.负责州局（公司）或县局（分公司）内部审计自查，方案的起主要业务草、资料整理，并形成自查报告，经科室审核后，报县局（分公工作

　　司）领导；

　　3.负责收集、整理和归档内、外审计资料和审计自查资料，以及整改报告；

　　4.负责财务档案管理；

　　1.

　　账务管理的审计监督权、审核签字权；

　　权力点

　　2.

　　档案查阅管理权；

　　3.

　　经济合同的审核权。

　　风险风险类别

　　风险点

　　防控措施

　　等级

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　思想意识

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　制度机制

　　规章制度执行不到位。

　　强化考核、监督、约束机制，二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反审计法律法规开展审计；

　　2.监管不到位，导致采购、合同、费用支出手续等流程不合规；

　　3.经济合同审核把关不严，导致可能的合同条款不符合要求，出现可能的经济损失和不利我方的条款；

　　4．财务案管理不到位，查阅、复印登记不完善，请示批示手续缺失，造成可能的财务数据岗位职责

　　一级

　　泄露、档案遗失和可能的法律风险；

　　5．银行对账单和银行流水，监管不到位，造成可能的舞弊和资金安全风险；

　　6．未按规定，购置支票并登记后交出纳使用，以及未按规定每月盘点支票使用情况，造成可能的支票失控和资金安全风险；

　　7.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　1.加强廉政教育，提高廉洁自律的自觉性和坚定性；

　　2.严格按照审计财经纪律和工作流程开展审计工作；

　　3．严格合同的审核把关；

　　4.加强财务的档案管理，做好档案查阅登记，及时归档，防止遗失和财务数据的泄露；

　　5.加强银行对账单和银行流水监管，亲自到银行打印，加强支票的监督管理，杜绝舞弊和资金安全风险。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严工作流程

　　三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　外部环境

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　岗位廉政风险点查找及防控措施登记表

　　单位：

　　县市局（分公司）

　　部门：

　　财务管理科

　　岗位：片区会计

　　主要业务工作

　　1.

　　烟站费用审核；

　　2.

　　烟站物资出入库和产前投入表及烟叶收购入库审核；

　　3.

　　检查资产、物资等盘点；

　　费用审核权，检查考核权。

　　风险点

　　风险等级

　　防控措施

　　权力点

　　风险类别

　　思想意识

　　制度机制

　　岗位职责

　　工作流程

　　1、加强政治理论学习，牢固树立正确的三观意识；

　　1、理想信念弱化三观不正；

　　2、提高政治站位，认真履2、组织纪律涣散；

　　三级

　　职尽责；

　　3、学习不够廉政规范意识不3、加强廉政教育学习，充强；

　　分运用监督执纪四种形态，增强廉洁自律意识。

　　强化考核、监督、约束机制，规章制度执行不到位。

　　二级

　　进一步完善监督管理工作制度。

　　1.违反财务规章制度对费用、物资等进行审核；

　　1.加强廉政教育，提高廉洁2.未严格执行抽查盘点制度，自律的自觉性和坚定性；

　　出现账实不符和可能的经济2.严格执行财务规章制度，损失；

　　严格审核把关；

　　3.审核把关不严，导致报销手3.加强物资发放的监督管续不完善，出现审计风险或经理和资金流向监督，严格执济损失；

　　行按组公示制度主动接受一级

　　监督，做到物资流向、补贴4.烟站费用资金、产投补贴资资金流向清晰、可查；

　　金流向监管不到位，造成可能4.烟站费用支付，必须执行的舞弊行为；

　　公示，员工知晓，主动接受5、烟站烟用物资发放监管不监督，通过内勤员支付的费到位，造成可能的物资走路，用，必须做到可查、可追溯，和经济损失；

　　账目清晰。

　　6.违反纪律，讲人情，徇私舞弊。

　　严格按照工作流程开展工违反工作流程，工作开展不严三级

　　作，公开工作流程接受监谨。

　　督。

　　受外部环境因素影响，不按规加强廉洁思想教育，自觉做三级

　　定办事。

　　到廉洁自律。

　　外部环境

篇六：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文1为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

　　一、强化学校收费行为的管理

　　1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证，学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费；一卡，学生凭《中小学收费公开卡》缴费；一单，学校凭《收费结算清单》与学生结算；两公开，公开收费标准，公开收费的使用情况：四统一，统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象，严格按照莱教便函（20xx）62、66号文件执行，上级禁止的学后服务费、班费，我们坚决停收。

　　2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

　　3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。

　　4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订，学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后，在由新华书店征订，除教材以外的其他书刊，坚持学生自愿的原则，无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。

　　5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神，对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

　　6、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

　　二、加强对中小学收费资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

　　1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。并请银行办事员协助，组成三人收费小组，及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴教委财务。

　　2、所收取的费用全部交给区教委财务，学校、班级、教师无截流、坐支现象。

　　3、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

　　4、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项开支有审批、教代会通过制度。

　　虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文2根据上级“财务管理规范年”的文件精神，为严肃财经纪律，加强医院财务管理，我卫生院按照自查的范围和项目，成立了以院长为组长的领导小组，结合本院实际，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报：

　　一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

　　1、本院按照《会计法》及《基层医疗卫生机构会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务管理制度》、《账务处理程序制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。

　　2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人，财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。

　　二、预算执行和会计核算情况

　　本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合作医疗、职工医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。

　　三、银行帐号开设和管理情况

　　全院按照规定的审批程序开立了基本账户一个账户。严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，不存在私开账户情况。

　　四、票据管理、使用及物价政策执行情况

　　我院对在财政部门领用的`门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作。

　　五、专项资金的管理使用情况

　　合作医疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用情况。

　　六、资产管理情况

　　我院设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立了固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

　　此次自查工作我院领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文3根据市教育局《关于对全市中小学财产物资管理工作进行评估的通知》〔淄教计字（20xx）29号〕和县教育局《关于召开全县中小学财产物资管理工作会议的通知》（高教函发（20xx）25号）精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校

　　长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下：

　　1、财务管理制度建设情况：

　　我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》《现金管理制度》《财务管理制度》等制度，并做到制度上墙。

　　2、财会队伍管理情况：

　　学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员2人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

　　3、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：

　　财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行一支笔对教育局及学校负责。

　　4、学校收入管理情况：

　　学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行收支两条线管理，严格杜绝小金库及账外账等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。

　　5、学校支出管理情况：

　　学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行一支笔审批制度。坚持做到了量入为出，以收定支，略有节余。

　　6、学校资产管理情况：

　　学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管

　　理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。

　　7、学校收费管理情况：

　　严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。

　　此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

　　财务岗位廉洁风险点自查表范文4接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：

　　一、制度建立及执行情况

　　1、单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

　　2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

　　二、资金管理执行方面

　　1、收入方面：收入方面全部缴入结算资金账户单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现象。

　　2、所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放，无滥发奖金、补贴或福利现象。

　　项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象，所有项目支出均合法合规。

　　三、资金安全管理方面：

　　1、现金的管理：现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核对，确认无误后结账。

　　2、财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

　　3、银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

　　4、票据有专人管理，负责票据的收、发台账登记工作。

　　5、财务印章管理：财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管，非经单位负责人同意，不得携章出，禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务章外借。

　　6、银行印签和空白凭证的管理：银行印签和空白凭证没有同一人保管。

　　7、严格实行责任追究：财务人员对工作认真负责，一丝不苟，严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

　　总之此次自查，单位领导高度重视，通过自查，自纠，对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

篇七：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　财务部岗位廉洁风险点及防范措施汇总表

　　序号

　　岗位

　　风险源（点）

　　岗位职责风险点

　　制度机制

　　岗位职责风险点

　　制度机制

　　税费计算

　　发票管理

　　会计凭证审核

　　会计记账

　　报表编制

　　业务流程风险

　　制度机制风险

　　外部环境风险

　　表现形式

　　资金的安排使用是一个风险点，确保证矿业公司生产经营正常开展

　　报销及资金支付流程的执行，未经领导审批支付。

　　贯彻执行国家各项财经法规定和会计方面的相关规定，会计核算是个风险点。

　　财务数据及经营指标的分析的准确性。

　　可能存在税法政策理解不准确，形成少缴或多交税费的情况。

　　可能存在因保管不善造成丢失、开错的情况。

　　因工作失误，对单据审核不严格，出现违反财务管理规定的风险。

　　账务不规范，易出现报表数据不准确风险。

　　不认真复核报表，导致成本、利润等主要指标不能实际反映。

　　票据不能及时送达，导致核算费用不及时、不完整。

　　可能存在制度执行不严格、不到位，缺乏约束力和监督力，导致不廉洁行为发生。

　　可能存在外部利益诱惑或其他非正常影响，导致工作人员违规操作，产生不廉洁行为。

　　风险等级

　　B防范措施

　　每月根据欠款实际编制资金计划上报矿业公司分管领导同意后，报彬长公司财务部。每月根据资金实际到位情况，按照轻重缓急安排支付，井下外委项目部工程款优先安排支付，确保各外委项目部员工队伍稳定。

　　严格按照《资金管理办法》规定执行。

　　不断加强业务学习提高自身素质，严格按照会计规章制度执行。

　　锻炼对经营指标的理解和对财务数据的分析判断能力。

　　加强税费及各项规费知识的学习，财务经理、副经理及总账会计加强复核。

　　增强工作责任心，财务部内部实行不定期检查。

　　增强责任意识教育，严格审核。

　　加强基础数据审核，确保数据核算真实准确。

　　充分利用煤业报表的勾稽关系，认真复核会计填写的报表。

　　严格落实各项规章制度，加强考核。

　　严格落实各项规章制度，有效防范各种廉政风险问题的发生。

　　树立正确的价值观，在正确的人生观中实现自我、加强政策法规学习，不断提高工作业务水平和事业心、责任感。

　　1财务部经理

　　BBBCCCCCCCC23153财务部副经理

　　税务

　　会计

　　4总账

　　会计

　　5成本

　　会计

　　固定资产、专6项资金会计

　　外部环境风险

　　1、固定资产信息不完整不准确、工程验收不负责；

　　2、建筑发票金额与结算单不一致、结算单相关负责人签章不齐全。

　　C1、在日常工作中加强对固定资产信息的完善、保证验收流程的科学化；

　　2、加强对原始凭证的审核。

　　财务部岗位廉洁风险点及防范措施汇总表

　　续1序号

　　岗位

　　风险源（点）

　　业务流程7材料会计

　　制度机制风险

　　业务流程8工会会计

　　风险

　　报表编制

　　岗位职责风险

　　业务流程出纳

　　风险

　　制度机制风险

　　10报销会计

　　岗位职责风险

　　对财务的有关法律法规领悟不够透彻，造成会计工作失误。

　　虚报发票，支出不合理、不合法；原始凭证不真实，从而套取现金，违反规定报账。

　　账务处理不合理，导致帐表不符。

　　可能存在现金、支票、印鉴的存放不安全行为。

　　收付资金的不准确性。

　　银行与企业、出纳与会计、出纳与其他人员对账，一般只核对余额，或者根本不对账，容易发生业务入账不及时、贪污挪用等违规现象。

　　1、票据不妥善保管，造成票据丢失；

　　2、报销单据审核把关不严，不按规定严格执行。

　　CCCCCCC风险

　　表现形式

　　风险等级

　　防范措施

　　1、严格核对材料表数据，确保一致性；

　　1、原材料表数量、单价、金额出现不一致；

　　2、材料出库、入库不一致；

　　3、业务不熟练，遇到新问题不能很好地解决。

　　C2、本着仔细、认真的心态确保出入库一致；

　　3、积极参加各项政策、法规及本职业务的知识的学习，提高个人政治、业务素质。

　　加强财务法律办法规的学习，严格按照规章制度工作。

　　加强对原始凭证的审核。

　　加强财务法规学习，夯实理论基础，做到从思想上重视，业务上熟练。

　　日常工作中应不断提高安全意识，财务部内部实行不不定期抽查。

　　日常工作中应多注意培养严谨细致作风。

　　出纳每日做好现金日记账、银行日记账的记载工作，做到日清月结。银行企业对账，做到逐笔勾对，核对不符时，及时查明原因，相关人员的资金往来应当面核实，并做好记录。会计主管定期不定期对库存现金、银行存款、有价证券、重要物品进行清查记录。

　　1、加强财务事项的监督管理工作；

　　2、规范财务人员权限，做到权责明确。

　　154业务流程风险

　　制度机制风险

　　在对原始凭证的审核中，要认真核查，原始凭证所具有的要素是否齐备，所填写的文字、数量、金额是否清楚，审批时有关人员是否全部签章。

　　对财务的规章制度学习、领悟不够透彻，造成会计工作失误。

　　CC在对原始凭证审核中，要认真核查，严格执行相关规定。

　　坚持原则，严格按照有关会计法规进行各项工作。

篇八：财务部岗位廉洁风险点自查表

　　附件

　　廉政风险排查防控表

　　科室（单位）

　　主要职能

　　财务科

　　负责预、决算编制；负责日常收入、支出管理；负责财务核算、现金管理等财务相关工作。

　　序号

　　主要廉政风险点

　　主要防控措施

　　直接

　　责任人

　　严格执行《预算法》，收入、1预、决算编制

　　支出全部纳入预、决算编制，XX

　　按程序层层进行审核把关。

　　廉政风险点及防控措施

　　财务报账审核和支付

　　严格执行《会计法》、财务管理制度、公务卡结算实施细则等相关法律法规和财务规章制度，按照规定程序进行报账和支付

　　做好固定资产价值反映、折旧XX

　　固定资产价值核算

　　核算等，保证固定资产系统管理和财务系统固定资产核算一致

　　XX

　　科室（单位）

　　负责人意见

　　分管领导意见

　　注：此表格可自行扩展填报